Cashflow en Winstneming overzicht

Cashflow

De exploitaties in TotalLink worden nominaal ingegeven in de jaarschijven. Het cashflowrapport rekent de inflatie mee over alle jaarschijven en toont de geïndexeerde bedragen.

Cashflowrapport opvragen

1

Open de betreffende exploitatie

2

Klik rechtsboven op het printer-icoon

3

Kies het gewenste cashflowrapport (op detailniveau naar keuze)

Cashflowgrafiek

De cashflowgrafiek is beschikbaar op:

• Projectniveau — open het project → tabblad Cashflow
• Projectgroepniveau — open de projectgroep → tabblad Cashflow
• Alle projecten (werkportfolio) → tabblad Cashflow
• Per projectcategorie → tabblad Cashflow

De grafiek is interactief: klik op de legenda om Saldo, Rente, Kosten en Opbrengsten aan/uit te zetten.

ℹ️ De cashflowgrafiek wordt niet automatisch opgenomen in projectrapporten, omdat de inhoud per gemeente sterk verschilt.

---

Winstneming (POC-berekening)

In het tabblad Winstneming wordt de winstneming conform BBV-regelgeving berekend voor het huidig jaar én — op basis van de boekwaarde en prognoses — voor de komende jaren.

Openen: open het project → tabblad Winstneming

Velden in het winstnemingscherm

Veld	Omschrijving
Kosten (Cumulatief)	Uit de grondexploitatie (tabblad Financieel), vermeerderd met de rente
Opbrengsten (Cumulatief)	Uit de grondexploitatie, vermeerderd met de rente
Rentecorrectie	Gemiste renteopbrengst of extra rentelast veroorzaakt door de winstneming
Gerealiseerde kosten %	Percentage gerealiseerde kosten t.o.v. de totale kosten
Gerealiseerde opbrengsten %	Percentage gerealiseerde opbrengsten t.o.v. de totale opbrengsten
POC %	Percentage Of Completion — het percentage waarin het project financieel is afgerond
Risicoreservering	Bedrag dat van de winstneming wordt afgetrokken voor risico-opvang
Winstneming	Het winstbedrag dat conform BBV in het betreffende jaar onttrokken dient te worden
Cashflow	Cashflow inclusief winstuitname en de bijbehorende rentecorrectie
Stand ultimo 31-12	Cumulatief saldo inclusief winstneming en rentecorrectie

Rente

Als de rente een opbrengst is, wordt deze aan de opbrengstenkant bijgeteld. Als de rente kosten betreft, worden deze aan de kostenkant vermeerderd.

Risicoreservering

Het kan wenselijk zijn om een deel van de winst te reserveren voor het opvangen van risico's. Dit deel wordt van de winstneming afgetrokken — met uitzondering van het laatste jaar, want dan dient alle winst te worden genomen.

Zet het schuifje Reservering uit projectrisico's aan om de reservering automatisch te laten berekenen op basis van de ingevoerde projectspecifieke risico's (kans × impact).

Is er een rekenvoorbeeld in excel van een poc berekening, waarin ik de formules kan zien?

Ja. via volgende excel is er een totallinkvoorbeeld ook via excel uitgewerkt. Hier vind je tussen cel J43 en S53 de uitwerking met de formules:

Rekenvoorbeeld POC.xlsx

71KB

Open